Desafio do Primeiro Orçamento em 14 dias

Dia 01 - Processo Orçamentário no estado da Arte

• Conceito de Orçamento Empresarial;
• Noções básicas de Gestão Financeira e Orçamentária;
• Tomada de decisão orientada a dados;
• Aumentar o engajamento dos gestores;
• Definição de premissas orçamentárias;

Dia 02 - Criando o ambiente de Planejamento Orçamentário

• Projeção de resultados x projeção do fluxo de caixa;
• Regime de competência x regime de caixa;
• Demonstrativo de Resultados do Exercício (DRE);
• Metodologias orçamentárias – Orçamento Base Zero (OBZ) e Orçamento Base Histórica (OBH);
• Caixa de ferramentas para Gestão Orçamentária.

Dia 03 - Projeção de Receita

• Receita de vendas por canais e produtos.

Dia 04 - Projeção de Deduções de Venda

• Receita líquida.

Dia 05 - Projeção de Custos Variáveis

• Custo do Produto Vendido (CPV);
• Custo da Mercadoria Vendida (CMV);
• Margem de Contribuição.

Dia 06 - Projeção de Despesas Variáveis

• Despesas Operacionais;
• Despesas Variáveis;
• Custos;
• Centro de Serviço Compartilhado (CSC) – uma alternativa aos rateios.

Dia 07 - Projeção de Despesas Operacionais

• Dados históricos – importância do ERP e da Contabilidade.

Dia 08 - Projeção de Gastos com Pessoal

• Salários, encargos e benefícios.

Dia 09 - Projeção de Investimentos Operacionais

• Retorno sobre o Investimento (ROI).

Dia 10 - Projeção de Outras Despesas

• Projeção das Despesas que não estão diretamente ligadas ao negócio da empresa.

Dia 11 - Análise do DRE

• EBITDA;
• Resultado operacional;
• Análises importantes para tomada de decisão a partir do DRE (verticais e horizontais).

Dia 12 - Projeção do Fluxo de Caixa

• Prazo médio de pagamento;
• Prazo médio de recebimento;
• Capital de Giro;
• Fluxo e projeção de caixa.

Dia 13 - Simulações e Cenários

• Previsão do impacto de variáveis internas e externas;
• Identificar oportunidades e minimizar riscos.

Dia 14 - Encerramento